证监会拟对亚太药业处以60万元罚款

2月28日，亚太药业发布公告称，公司日前收到中国证券监督管理委员会浙江监管局下发的《行政处罚及市场禁入事先告知书》。中国证监会浙江监管局拟决定对亚太药业责令改正，给予警告，并处以60万元罚款；对任军、陈尧根给予警告，并分别处以30万元罚款；对吕旭幸、何珍、沈依伊给予警告，并分别处以15万元罚款等。根据公告，亚太药业2016-2018年的财务数据及相关披露信息存在虚假记录。

公开资料显示，浙江亚太药业股份有限公司前身为浙江亚太制药厂，创办于1989年，位于浙江省绍兴县云集路1152号。2001年完成股份制改造，并于2010年3月16日在深交所正式挂牌上市。公司是一家集科研、生产、销售于一体的专业化、规模化的国家高新技术企业和国家火炬计划重点高新技术企业，公司拥有片剂（含青霉素类）、硬胶囊剂（含头孢菌素类、青霉素类）、透皮贴剂（激素类）、冻干粉针剂、粉针剂（头孢菌素类）、阿奇霉素、罗红霉素等11个通过国家GMP质量体系认证的现代化制药生产车间，共拥有药品批准文号97个。公司主营医药生产制造业务（包括化学制剂、原料药、诊断试剂的研发、生产、销售）和提供医药研发外包（CRO）服务。

根据《行政处罚及市场禁入事先告知书》内容显示，浙江亚太药业股份有限公司涉嫌信息披露违法违规案已由中国证监会浙江监管局调查完毕，中国证监会浙江监管局依法拟对相关当事人作出行政处罚及采取市场禁入措施。现将中国证监会浙江监管局拟对相关当事人作出行政处罚及采取市场禁入措施所根据的违法事实、理由、依据及享有的相关权利予以告知。

经查明，亚太药业涉嫌违法的事实如下：

2015 年底，亚太药业收购上海新高峰生物医药有限公司（以下简称“上海新高峰”）100%股权，上海新高峰成为亚太药业全资子公司并纳入合并报表范围。2016年至2018年期间，上海新高峰在未开展真实业务的情况下，确认来自安徽贤林生物科技有限公司、上海咏胜医药科技有限公司、上海浦临西循健康咨询有限公司、乐清迈博生物工程有限公司、江苏三和生物工程股份有限公司、海安葛莱森生物科技有限公司、上海昊健医疗科技有限公司、上海五睦医疗科技有限公司、上海茁涵医疗科技有限公司、南京文澜医疗科技有限公司等客户的销售收入，并通过武汉光谷临床医学科技有限公司、佛山市科临医学研究管理有限公司、乐清市医临健康医疗基金会等第三方主体实现资金流转。2016 年，上海新高峰合计虚增营业收入 10,053.27 万元，虚增营业成本 6,470.94 万元，虚增利润总额 3,351.73 万元，分别占亚太药业同期披露营业收入、营业成本、利润总额的 11.65%、12.37%和 23.29%。2017 年，上海新高峰合计虚增营业收入 17,608.24万元，虚增营业成本 10,186.04 万元，虚增利润总额 7,370.78 万元，分别占亚太药业同期披露营业收入、营业成本、利润总额的 16.26%、16.96%和 31.08%。2018 年，上海新高峰合计虚增营业收入 17,731.65万元，虚增营业成本 10,817.32 万元，虚增利润总额 6,687.03 万元，分别占亚太药业同期披露营业收入、营业成本、利润总额的 13.54%、14.73%和 27.70%。上述财务数据纳入亚太药业合并报表后，导致亚太药业 2016 年、2017 年、2018 年年度报告的财务数据及相关披露信息存在虚假记载。

亚太药业的上述行为违反了2005年修订的《中华人民共和国证券法》（以下简称2005年《证券法》）第六十三条的规定，构成了2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述“发行人、上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定披露信息，或者所披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏”的信息披露违法行为。

任军时任上海新高峰董事长兼总经理，全面负责上海新高峰经营管理，组织实施了持续性的财务造假行为，2017年5月担任公司董事后明知财务报告存在虚假记载仍签字保证披露内容真实、准确、完整，对上述违法行为负有主要责任，是亚太药业信息披露违法行为直接负责的主管人员。

陈尧根时任亚太药业董事长及总经理、兼任上海新高峰董事，未能组织亚太药业对上海新高峰采取必要及有效的管控，导致亚太药业2016年、2017年及2018年年度报告存在虚假记载，对上述违法行为负有主要责任，是亚太药业信息披露违法行为直接负责的主管人员。

时任副董事长、总经理、董事吕旭幸未能保证财务报告的真实、准确、完整，参与董事会审议通过并在2016年、2017年及2018年年度报告上签字，是亚太药业信息披露违法行为的其他直接责任人员。

时任董事兼财务总监何珍未能保证财务报告的真实、准确、完整，且作为主管会计工作负责人及会计机构负责人在2016年、2017年及2018年年度报告上签字，是亚太药业信息披露违法行为的其他直接责任人员。

时任董事、董事会秘书、副总经理沈依伊在2016年、2017年及2018年年度报告上签字，作为董事会秘书未能保证公司信息披露真实、准确、完整，是亚太药业信息披露违法行为的其他直接责任人员。

时任董事会秘书兼副总经理孙黎明在2016年年度报告上签字，作为董事会秘书未能保证公司信息披露真实、准确、完整，是亚太药业信息披露违法行为的其他直接责任人员。

时任副总经理胡宝坤、时任副总经理王丽云、时任副总经理谭钦水在2016年、2017年及2018年年度报告上签字，未能勤勉尽责保证公司信息披露真实、准确、完整，是亚太药业信息披露违法行为的其他直接责任人员。

时任董事钟婉珍、时任董事平华标、时任独立董事陈枢青、时任独立董事姚先国、时任独立董事章勇坚、时任独立董事詹金彪、时任独立董事何大安、时任独立董事莫国萍、时任监事成华强、时任监事赵科学、时任监事王国贤，保证任期内相应年度报告披露内容真实、准确、完整，没有证据表明其已勤勉尽责，是亚太药业信息披露违法行为的其他直接责任人员。根据当事人违法行为的事实、性质、情节，依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款的规定，中国证监会浙江监管局拟决定：

1、对亚太药业责令改正，给予警告，并处以60万元罚款；

2、对任军、陈尧根给予警告，并分别处以30万元罚款；

3、对吕旭幸、何珍、沈依伊给予警告，并分别处以15万元罚款；

4、对孙黎明、胡宝坤、王丽云、谭钦水给予警告，并分别处以8万元罚款；

5、对钟婉珍、平华标、陈枢青、姚先国、章勇坚、詹金彪、何大安、莫国萍、成华强、赵科学、王国贤给予警告，并分别处以3万元罚款。此外，任军、陈尧根的违法行为情节严重，依据2005年《证券法》第二百三十三条及《证券市场禁入规定》（证监会令第115号）第三条、第五条的规定，中国证监会浙江监管局拟对任军、陈尧根分别采取5年证券市场禁入。

此外，任军、陈尧根的违法行为情节严重，依据 2005年《证券法》第二百三十三条及《证券市场禁入规定》（证监会令第 115 号）第三条、第五条的规定，中国证监会浙江监管局拟对任军、陈尧根分别采取5年证券市场禁入。

根据《中华人民共和国行政处罚法》第三十二条、第四十二条及《中国证券监督管理委员会行政处罚听证规则》相关规定，就中国证监会浙江监管局拟对相关当事人实施的行政处罚及市场禁入，相关当事人享有陈述、申辩的权利，其中，亚太药业、任军、陈尧根、吕旭幸、何珍、沈依伊、孙黎明、胡宝坤、王丽云、谭钦水并享有要求听证的权利。相关当事人提出的事实、理由和证据，经中国证监会浙江监管局复核成立的，中国证监会浙江监管局将予以采纳。如果相关当事人放弃陈述、申辩和听证的权利，中国证监会浙江监管局将按照上述事实、理由和依据作出正式的行政处罚及市场禁入决定。

来源：医谷网